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Comment bien déclarer fiscalement ses cryptomonnaies ?🧐

Au cours de la dernière décennie, le monde financier a été témoin d'une révolution silencieuse mais puissante : l'émergence et la montée en puissance des cryptomonnaies.


Ces monnaies numériques, basées sur la technologie de la blockchain, ont non seulement transformé la manière dont les transactions sont effectuées en ligne, mais ont également offert des opportunités d'investissement sans précédent. De Bitcoin à Ethereum, en passant par une multitude d'autres altcoins, la cryptomonnaie est devenue un élément incontournable du paysage financier moderne et cela sans compter l'émergence des DAO ou encore du stacking.


Cependant, avec cette nouvelle forme d'actif vient une série de responsabilités, en particulier en ce qui concerne la fiscalité. Pour de nombreux investisseurs en cryptomonnaie, la déclaration fiscale peut sembler être un terrain miné, rempli d'incertitudes et de complexités. Pourtant, il est essentiel de comprendre que, tout comme n'importe quel autre investissement, les gains et pertes réalisés à partir de transactions en cryptomonnaie doivent être déclarés aux autorités fiscales. Ignorer ou négliger cette obligation peut entraîner de lourdes conséquences.


Dans cet article, nous allons explorer en détail la fiscalité des cryptomonnaies, en mettant l'accent sur la manière de déclarer correctement vos gains et pertes liés aux crypto-actifs. Que vous soyez un investisseur chevronné ou un débutant dans le monde de la crypto, cet article vous fournira les informations essentielles pour naviguer sereinement dans la jungle fiscale des cryptomonnaies.


I) En France, quelles sont les règles fiscales qui s'appliquent ? 🇫🇷


Déclaration des gains : Comment procéder étape par étape 📊🖋

La déclaration de vos gains en cryptomonnaies peut sembler intimidante, mais en suivant une approche étape par étape, le processus devient plus gérable.


Calcul des gains et pertes :

  • FIFO (First In, First Out) : En France, l'administration fiscale retient la méthode FIFO pour le calcul des plus-values sur les cryptomonnaies. Cette méthode suppose que les premières cryptomonnaies que vous avez achetées sont également les premières que vous avez vendues. Il est donc essentiel de conserver un enregistrement chronologique de vos achats pour déterminer correctement vos gains ou pertes lors de la vente.


Les documents à préparer :

  • Historiques de transactions : Conservez un enregistrement détaillé de toutes vos transactions en cryptomonnaies, y compris les dates, les montants et les valeurs en monnaie fiduciaire au moment de chaque transaction. Cela est particulièrement important en utilisant la méthode FIFO, car la date d'achat peut influencer directement le montant de la plus-value ou de la perte.


  • Justificatifs : Gardez tous les reçus ou preuves d'achat, qui peuvent être nécessaires pour vérifier vos déclarations auprès de l'administration fiscale.


II) Quels formulaires remplir dans la déclaration d'impôts ?



  1. Formulaire 2086 : Ce formulaire est destiné à la déclaration des plus ou moins-values réalisées lors de la cession de cryptomonnaies. Il permet de détailler chaque cession effectuée au cours de l'année fiscale.


  1. Annexe 2042 C : Dans cette annexe de la déclaration de revenus, vous devrez reporter le montant global de vos plus-values ou moins-values, calculé à partir du formulaire 2086.


  1. Déclaration 3916 : Si vous détenez un compte sur une plateforme d'échange de cryptomonnaies située à l'étranger, vous devez déclarer ce compte à l'aide de la déclaration 3916.


Il est essentiel de remplir ces formulaires avec soin et précision. Assurez-vous de conserver tous les justificatifs et historiques de transactions qui pourraient être demandés en cas de contrôle.

Si vous n'êtes pas sûr de la manière de remplir ces formulaires ou si vous avez des transactions complexes, il peut être judicieux de consulter un expert-comptable ou un conseiller fiscal spécialisé dans ce domaine.





III) Conseils pratiques pour une déclaration sans accroc 📌🔑


Naviguer dans le monde complexe de la fiscalité des cryptomonnaies peut être un défi, surtout lorsque les réglementations évoluent rapidement. Pour vous assurer que votre déclaration est à la fois précise et conforme, voici quelques conseils pratiques :

  • Utilisation d'outils et logiciels de suivi des transactions : Avec la multitude de transactions que vous pourriez effectuer, il est essentiel d'avoir un suivi clair et organisé. L'utilisation d'outils et de logiciels spécialisés peut grandement faciliter cette tâche, en vous offrant un aperçu clair de vos gains, pertes et transactions. Cela étant dit, la plupart des plateformes détiennent généralement l'historique de vos transactions.


  • Travailler avec un expert-comptable familiarisé avec la crypto : La fiscalité des cryptomonnaies est un domaine spécifique qui nécessite une expertise particulière. Chez 26 Advisory, nous comprenons les nuances et les défis associés à la déclaration des crypto-actifs. Notre équipe d'experts est à jour avec les dernières réglementations et peut vous guider à travers le processus de déclaration, en veillant à ce que chaque détail soit pris en compte. En confiant votre déclaration à 26 Advisory, vous bénéficiez non seulement de notre expertise en matière de cryptomonnaies, mais aussi de la tranquillité d'esprit de savoir que votre déclaration est entre de bonnes mains.


  • Anticiper les évolutions réglementaires : Le monde des cryptomonnaies est en constante évolution, tout comme les lois et réglementations qui les entourent. Il est donc crucial de rester informé des dernières mises à jour réglementaires. Chez 26 Advisory, nous veillons à rester à la pointe de l'actualité fiscale liée aux cryptomonnaies, afin de vous offrir des conseils à jour et pertinents.


En conclusion, une déclaration fiscale précise et conforme est essentielle pour éviter d'éventuelles complications avec l'administration fiscale. En faisant appel à des experts tels que 26 Advisory, vous vous assurez d'avoir une déclaration sans accroc et de pouvoir naviguer sereinement dans le monde complexe de la fiscalité des cryptomonnaies.






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